金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答(dá)记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市规则》的(de)规定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司及(jí)其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式(shì)追责(zé)的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会(huì)将进一步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的(de)或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心发布(bù)公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投(tóu)资(zī)者特别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼。特别说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金(j说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用īn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔(péi)付金(jīn)额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或(huò)者个人进行调查(chá)期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的(de)精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和(hé)维护风清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：营口焊闯人力资源有限公司 说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用