金融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人(rén)及(jí)相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对部分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人依(yī)法及(jí)时移(yí)送公安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的(de)民(mín)事赔偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体系(xì)的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的(de)重(zhòng)要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，督(dū)促(cù)市场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的(de)证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会(huì)将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人(rén)员(yuán)的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害投(tóu)资(zī)者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优(yōu)势(shì)，对于个案中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效(xiào我们生在红旗下谁写的 我们生在红旗下完整句子)、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？我们生在红旗下谁写的 我们生在红旗下完整句子strong>

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务(wù)院证券监督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规(guī)定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相统一(yī)的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员(yuán)在上述案件中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关(guān)责任人员(yuán)存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展的(de)重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。