科创板首批退市公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公(gōng)告(gào)称(chēng)，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退(tuì)市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上市(shì)的事先告知书，两家公司(sī)的股(gǔ)票自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息显(xiǎn)示(shì)，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，保荐(jiàn)券商东兴证券(quàn)及(jí)两名保代(dài)、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，紫晶存(cún)储存(cún)在欺(qī)诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上(shàng)市委(wěi)审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪造(zào)物(wù)流(liú)单据和验收单据(jù)入(rù)账(zhàng)、安排(pái)资金(jīn)回款、提前确(què)认(rèn)收入等方(fāng)式虚增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招股(gǔ)说(shuō)明书(shū)》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半年末对(duì)外(wài)担(dān)保(bǎo)余(yú)额分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签(qiān)署日，未按(àn)规定披(pī)露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存(cún)储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报(bào)中(zhōng)仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入措施(shī)，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负(fù)责人也被处以罚(fá)款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面(miàn)，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经查(chá)明，泽(zé)达易盛在公(gōng)告的证券发(fā)行文(wén)件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增(zēng)营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露(lù)关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全(quán)资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假(jiǎ)合同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚(xū)增利(lì)润8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分(fēn)，证监会(huì)对泽达易(yì)盛(shèng)处以非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿(yì)元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财(cái)务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均(jūn)被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在4月21日市场全面(miàn)大(dà)跌的行情下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股东总(zǒng)户(hù)数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉(sù)

　　行政处(chù)罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司也进入(rù)到停牌及被终(zhōng)止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布(bù)公告(gào)称(chēng)，公司(sī)触及《上海证券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实施重(zhòng)大违(wéi)法强制退市(shì)。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上交所下(xià)发的(de)拟终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的事先告(gào)知书。在收到终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)告知书后，两家公司可以根据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市事宜(yí)进行审议(yì)，并根据上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票(piào)上市的决定。

　　根据(jù)相关规定，若股(gǔ)票被终止(zhǐ)上(shàng)市，自交易所公告对股(gǔ)票作(zuò)出终止上市的(de)决定之日后(hòu)5 个交易日届满的下一(yī)交易日(rì)起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标识(shí)，退(tuì)市整理期(qī)的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘(zhāi)牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当(dāng)日(rì)收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请(qǐng)。起诉投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审(shěn)理案件(jiàn)。上海金融法院称(chēng)，其将依法审(shěn)查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关(guān)注的(d人类的菊花能扩大到多少，人类的菊花是什么e)是，在投(tóu)资者提起的(de)诉讼(sòng)中，被告除(chú)了泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中介(jiè)机构东兴证券及两(liǎng)名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师事务所也均在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行泽达易(yì)盛(shèng)首次(cì)公开发(fā)行股票并在科创板上市(shì)项(xiàng)目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其(qí)公(gōng)司立(lì)案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法院(yuàn)收到12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，起诉投(tóu)资者同(tóng)时(shí)申请适用普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)程序审理案件。泽(zé)达易盛是科(kē)创板首批(pī)被中国证(zhèng)监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投(tóu)服(fú)中心(xīn)将(jiāng)密(mì)切关注诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院后(hòu)续受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利(lì)登记公告(gào)，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上(shàng)（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)并申请转(zhuǎn)换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼人类的菊花能扩大到多少，人类的菊花是什么(sòng)。

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