金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任(rèn)人员等(děng)相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入措施(shī)。同(tóng)时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟(gōu)通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上(shàng)市公(gōng)司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责任是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系(xì)的(de)重上火了可以吃猕猴桃吗芭芭农场，上火了猕猴桃能吃吗(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部分，是对(duì)违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进(jìn)一(yī)步(bù)畅通(tōng)投(tóu)资者权利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报(bào)告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能力(lì)等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力(lì)、合(hé)规风险意(yì)识(shí)和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发现相关(guān)中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这(zhè)些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出(chū)向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新(xīn)增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违(wéi)法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承(chéng)诺后国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效(xiào)能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计上火了可以吃猕猴桃吗芭芭农场，上火了猕猴桃能吃吗师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所等(děng)中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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