金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券违法活动三件套是哪三件的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚(fá)，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员(yuán)采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法行为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责的(de)重要一(yī)环(huán)，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构(gòu)的(de)责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适(shì)用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构终止案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确(què)规定了(le)当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的(de)确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或(huò)者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一(yī)程序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券公(gōng)司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉三件套是哪三件中介机(jī)构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调(diào)查工(gōng)作，后(hòu)续将根据(jù)其在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业(yè)行为，如(rú)果发(fā)现有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格(gé)遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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