金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意(yì)2023年过年是哪一天，2023年春节是哪天一天见》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述(shù)两(liǎng)案的(de)行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任(rèn)人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会(huì)加强(qiáng)与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立(lì)体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机(jī)构等违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故(gù)意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的(de)执(zhí)业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中(z2023年过年是哪一天，2023年春节是哪天一天hōng)介机构(gòu)责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制(zhì)度(dù)各有优(yōu)势，对(duì)于(yú)个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票(piào)的(de)保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承(chéng)2023年过年是哪一天，2023年春节是哪天一天销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基金规(guī)模(mó)将根据(jù)最终计算的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者(zhě)个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当事人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提(tí)交当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立(lì)案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据(jù)其(qí)在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上(shàng)述(shù)案件中(zhōng)的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机(jī)构(gòu)是保障(zhàng)资(zī)本(běn)市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉(yù)。

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