科(kē)创板首批退(tuì)市公(gōng)司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分别发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚(fá)决定(dìng)书》，将被(bèi)实(shí)施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下发(fā)拟终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市(shì)的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代、天健(jiàn)会(huì)计师(shī)事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日(rì)披露(lù)招(zhāo)股书(shū)申报稿(gǎo)，同年10月获(huò)科创板上(shàng)市委审议(yì)同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构(gòu)销(xiāo)售合(hé)同(tóng)、伪(wěi)造物(wù)流单据和(hé)验收(shōu)单据入账、安排资(zī)金回款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年末以及(jí)2019年(nián)上半年末对外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明(míng)书签署日(rì)，未按(àn)规定披露对外(wài)担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通(tōng)过前述财务造假方式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其(qí)他相关负责人(rén)也被处(chù)以罚款、5年市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显示(shì)，其(qí)于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告(gào)的证券(quàn)发行文件中隐瞒重要事(shì)实、编造重(zhòng)大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实(shí)披露(lù)关(guān)联交易、股权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后(hòu)，泽达易(yì)盛及其全(quán)资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还(hái)存在虚(xū)增在建工程(chéng)等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发(fā)行部分，证监会对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以(yǐ)非法所(suǒ)募集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资(zī)金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿(yì)元罚(fá)款，对实控人、时任(rèn)董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事(shì)、副总经(jīng)理、财务(wù)总(zǒng)监(jiān)、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大跌的行情下，两家公司(sī)均有(yǒu)不(bù)同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持(chí)股市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为(wèi)12352户(hù)，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到停牌及(jí)被终(zhōng)止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规(guī)定的重大违法(fǎ)行为(wèi)，将被实施重大(dà)违法强制(zhì)退(tuì)市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家公(gōng)司(sī)均(jūn)收(shōu)到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的事先告知书。在收(shōu)到终止上市告(gào)知书后(hòu)，两家(jiā)公司可(kě)以根据规定申请听证，提(tí)出陈述(shù)和申辩(biàn)。交易所由(yóu)上(shàng)市委员会就是否终(zhōng)止公司(sī)股票上市事宜进行审议，并根(gēn)据(jù)上市(shì)委员会(huì)的审核意见作出(chū)是否(fǒu)终止公司股票(piào)上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公(gōng)告对股票作出(chū)终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个(gè)交易日届满的下一(yī)交易(yì)日起，相关(guān)公司股票复牌(pái)并进(jìn)入退(tuì)市整理期，并在股票(piào)简称(chēng)前(qián)冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期(qī)的(de)交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理(lǐ)期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请(qǐng)。起诉(sù)投资者同时申请适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。上海(hǎi)金融(róng)法院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的(de)是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告除(chú)了泽达易(yì)盛及实控人、董监高等，中(zhōng)介机(jī)构东兴证(zhèng)券(quàn)及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所也(yě)均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行(xíng)泽(zé)达易(yì)盛首次(cì)公开发行股票并在科创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督(dū)导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会(huì)决定对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服务中心公告称，关(guān)注(zhù)到上海金融法院收到12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请，起诉(sù)投资(zī)者同时申(shēn)请适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切关(guān)注(zhù)诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院后续受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布(bù)普通代(dài)表人诉讼(sòng)权利登记公告(gào)，拟相(xi鲜衣怒马少年时,不负韶华行且知，鲜衣怒马少年时全诗谁写的āng)关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集并接(jiē)受(shòu)50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉(sù)讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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