金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lgpa和mpa单位换算和pa，1mpa等于多少paì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责(zé)。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决(jué)定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本市(shì)场违(wéi)法违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通(tōng)投资者权利救(jiù)济(jì)渠道(dào)，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司(sī)、出具审计报(bào)告的(de)或者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按(àn)照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些(xiē)制(zhì)度(dù)各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案(àn)并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在(zài)主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可(kě)能获得(dé)的(de)收(shōu)益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人(rén)的精(jīng)准打(dǎ)击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、gpa和mpa单位换算和pa，1mpa等于多少pa律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券gpa和mpa单位换算和pa，1mpa等于多少pa(quàn)股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌(xián)在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事(shì)务(wù)所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构有关责(zé)任人(rén)员在(zài)上述案件中的(de)执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责(zé)任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化(huà)和行(xíng)业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

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