金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的(de)行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出(chū)行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加(jiā)强(qiáng)与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我(wǒ)会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成(chéng)资(zī)本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付出代价青金石的五行属性，青金石的五行属性是什么。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德(dé)水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量的(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相关中介(jiè)机构责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等一(yī)系列投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别(bié)授(shòu)权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额(é)进行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格(gé)投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)青金石的五行属性，青金石的五行属性是什么信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单(dān)位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响并(bìng)经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决(jué)案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事(shì)务(wù)所、广东恒益(yì)律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介(jiè)机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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